1661年，郑成功刚收复台湾不久，政权尚未稳固，四处寻求贤才。此时，一位名叫参廖的和尚从福建乘船而来，引起了众人的注意。参廖和尚一上岸便盘腿而坐，袒露一只胳膊让士兵砍，却如同砍在铁上，皮毛无损。他自称法号参廖，特来投靠郑成功。郑成功见参廖武功高强且懂兵法，对他非常敬重。
然而，日子一长，郑成功发现参廖行为嚣张，借着传教名义拉帮结派。经暗中调查，得知其为清军探子。郑成功与大将刘国轩商议对策，刘国轩胸有成竹，主动请缨。
刘国轩故意试探参廖，提议让他展示定力，以助将士专心打仗。参廖爽快答应。于是，刘国轩安排了10个歌女在帐篷前跳舞，陪参廖喝茶欣赏。起初，参廖尚能保持镇定，但随着歌女们舞姿妩媚，他逐渐脸红，最终不好意思地闭上了眼睛。
刘国轩见状，眼疾手快，拔出宝剑用力一砍，参廖的头颅应声而落。原来，参廖只是气功练得好，并非刀枪不入。他闭眼不看歌女时，心生动摇，气功失效，这才被刘国轩趁机斩杀。
郑成功得知参廖被除，松了一口气。然而，他在收复台湾后第二年便去世，年仅38岁。21年后，刘国轩成为海军统领，却败于清朝施琅之手。最终，刘国轩劝郑克塽投降清朝，台湾再次回归祖国怀抱。这段历史见证了郑成功收复台湾的艰辛与不易，以及刘国轩等将领的智勇与忠诚。
