按自愿、弹性、渐进式延迟退休大原则，达到最低缴费年限，可申请提前退休但不低于原来的退休年龄，那么可不可以选择提前或延后呢，规范性文件还没有出台，多缴一个月最多能领多少钱呢？

假定，参保人，2025年12月可申请退休，平均指数为3.0，待遇基数（与缴费基数同步）12000元，工龄40年，过渡性养老金计发年限144个月，计发比例1.3%，2025年社平工资12600元,个账余额50万元.

2025年12月退休的养老金=基础养老金+过渡性养老金+个人账户养老金=16941.12元

参保人延迟一个月退休，多缴1个月养老保险，假定按300%缴费。那么2026年多交1个月的养老保险个人账户=12600*0.08*3=3024元，假定利率2.55%，那么一个月的利息=50万*2.55/12=1062.5元

2026年1月申请退休的养老金=基础养老金+过渡性养老金+个人账户养老金=17658.72元

多缴一个月最多能多领养老金=17658.72-16941.12=717.6元

为何这么高呢，一是待遇基数的增长达到5%，二是多缴一个月的本金和滚存一个月的利息。

因待遇基数增长增加基础养老金=（12600-12000）（1+3）/2*481/12*1%=481元

因多缴费一月增加基础养老金=12000（1+3）/2*（481-480）/12*1%=20元

两项小计=481+20=501元

因待遇基数增长而增加的过渡性养老金=（12600-12000）（1+3）/2*144/12*1.3%=187.2元

因个人账户增加而增加养老金=（3024+1062.5）/139=29.40

计算得知：因多缴费一月多领养老金=20+29.4=49.4元，

因待遇基数增长多领养老金=481+187.2=668.2元

得出结论：①同年度多缴一个月按300%档次缴费，也就50元左右。②跨年度多缴一个月就高多了，待遇基数增长越高，缴费档次越高，养老金越高。③养老金高低受多种因素影响，相对于灵活就业人员20%的费率全部自费20%能早退早领养老金为好，而机关事业单位或垄断企业晚退休养老金越高，相对于12月退休与次年1月退休更能体现待遇基数增长产生的差异。