逃汇罪的追诉标准具体是什么

2024-08-31 05:36:07

逃汇罪的追诉标准具体是:

1、公司、企业或者其他单位,违反国家规定,擅自将外汇存放境外;

2、将境内的外汇非法转移到境外;

3、单笔在二百万美元以上或者累计数额在五百万美元以上的。

逃汇行为客观要件主要有以下几点:

1、违反国家规定擅自将外汇存放在境外的;

2、不按照国家规定将外汇卖给指定银行的;

3、违反国家规定汇出外汇或者携带出境的,如以投资的名义将外汇转移至国外的;

4、未经外汇管理机关批准,擅自将外币存款凭证、外币有价证券携带或者邮寄出境的;

5、其他逃汇的行为。

【本文关联的相关法律依据】

《中华人民共和国刑法》

第三条 【罪刑法定】法律明文规定为犯罪行为的,依照法律定罪处刑;法律没有明文规定为犯罪行为的,不得定罪处刑。

第一百九十条 【逃汇罪】公司、企业或者其他单位,违反国家规定,擅自将外汇存放境外,或者将境内的外汇非法转移到境外,数额较大的,对单位判处逃汇数额百分之五以上百分之三十以下罚金,并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员,处五年以下有期徒刑或者拘役;数额巨大或者有其他严重情节的,对单位判处逃汇数额百分之五以上百分之三十以下罚金,并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员,处五年以上有期徒刑。