引子：

有的人退休后的养老金很高，有的人退休养老金低一些。

很多人以为：养老金高的人消耗了更多的养老基金！

这种观点是错误的！

养老金高与低的主要原因，是由退休人员历年个人缴费的多少和缴费年限的长短决定的。

这其中，养老金高的人，在计算基础养老金时，由于计算公式的“限高拉低”，实际情况是高养老金的退休人员为社保基金多付出了一部分；而养老金低的退休人员多占用了一部分社保基金。

即实际情况是：低养老金的人消耗了更多的养老基金！

但今天我读了某君的微头条,他说：

“退休金没有谁占便宜和吃亏这一说，社保统筹这个算式，也就是基数加指数除二，叫拉低限高，但到最终，还是缴的多年限多的得利多，你零点六，他一点五，个人账户又差多少？零点九，你十万他就是十九万……

单位是按个人去年收入的百分之八给你缴费，指数多少都有，零点八零点九一点三一点七都有，最后总加算平均。

这是社保常识，不要用吃亏占便宜误导大家。”

我个人认为：他以上的四个说法均不准确，甚至还是错误的。

是他在误导大家！

一、养老金的计算确实不能用吃亏占便宜的说法，因为这是国家政策，只要是符合国家政策的，都是合理的，这说不上谁占了谁的便宜，也说不上谁吃亏了。

但以作者的例子，你的缴费指数为0.6，他的缴费指数为1.5，若这两个人都是40年的累计缴费年限，以山东省2024年的计发基数7678元计算基础养老金，则实际上：

1、你占用了社保基金20个百分点，占用了社保基金614.24元。计算公式和过程如下：

限高拉低

=(1+0.6)÷2=80%；

80%-60%=20%。即低养老金的你，占用了社保基金20个百分点。

你的基础养老金

=计发基数×(1+本人平均缴费指数)÷2×累计缴费年限×缴费每满1年发给比例

=7678×(1+0.6)÷2×40×1%

=2456.96元。

你占用了社保基金

=7678×0.2×40×1%

=614.24元。

即如果以你实际的缴费指数0.6计算基础养老金

=计发基数×本人平均缴费指数×累计缴费年限×缴费每满1年发给比例

=7678×0.6×40×1%

=1842.72元。

加上你多占用的社保基金614.24元，就是1842.72+614.24=2456.96元。

2、他为社保基金贡献了25个百分点，给社保基金贡献了767.8元。计算公式：

限高拉低

=(1+1.5)÷2=125%；

150%-125%=25%。即高养老金的他，为社保基金多贡献了25个百分点。

他的基础养老金

=计发基数×(1+本人平均缴费指数)÷2×累计缴费年限×缴费每满1年发给比例

=7678×(1+1.5)÷2×40×1%

=3839元。

他给社保基金贡献了

=7678×0.25×40×1%

=767.8元。

如果不进行限高拉低，用他的实际缴费指数计算他的基础养老金，则：

他的基础养老金

=7678×1.5×40×1%

=4606.8元。

这个数字减去他为社保基金多贡献的767.8元，正好等于国家法定计算公式计算出来的他的养老金。

4606.8-767.8

=3839元

所以，养老金的计算虽不能说谁占便宜谁吃亏，但有的人为社保基金作贡献，有的人多占用社保基金，还是应该说清楚的。

我们都应该鼓励人们多缴纳养老保险，多为社保基金做贡献。

所以养老金高的人应该得到的是赞扬而不是批评。

二、缴费指数0.6与1.5之间相差0.9，不一定个人账户中的养老金余额相差九万

1、平均缴费指数，是以省内历年缴费基数为基准计算出来的。

2、个人账户养老金储存余额，是以本人历年缴费基数为基准，用国家历年公布的基本养老金计账利率计算出来的。

所以，我们不能说平均缴费指数相差0.9，个人账户养老金的储存额就会相差90%。那个估计是错误的。

三、社保常识中，没有个人平均缴费指数相加，然后计算平均的说法

也许极个别的情况，需要计算不同年度的平均指数，但个人平均缴费指数相加，然后计算平均没有意义。

1、有工作单位的退休人员，各人的平均缴费指数是根据个人的历年缴费基数，分别除以当地省的历年缴费基数(省上年平均工资)计算出来的。

这里，平均数是省上年平均工资，不是平均缴费指数。

2、各人的平均缴费指数，只用于计算各人的基础养老金和过渡性养老金，不用于其他方面的计算。

所以，各人的平均缴费指数相加，再求平均，即不需要，也不是社保常识。没有必要给大家再造一个毫无意义的名词。