出品|WEMONEY研究室
文|王彦强
5任董事长，3任被查。
日前，淮北市中级人民法院对原徽商银行（3698.HK）董事长李宏鸣案作出一审宣判，以受贿罪、国有公司人员滥用职权罪判处其有期徒刑14年6个月，并处罚金人民币400万元；对其受贿所得依法予以追缴，上缴国库，不足部分继续追缴。
除李宏鸣外，WEMONEY研究室注意到，徽商银行首任董事长戴荷娣和第四任董事长吴学民也相继被查，此外有多名高管落马。
据不完全统计，徽商银行及其分支机构近三年来共收到28张罚单，总计被罚金额超2000万元，其中贷款管理是违规“重灾区”。同时，作为资产规模排名靠前的商业银行，该行正面临业绩增速下滑，公司房地产贷款不良率高企等诸多问题亟待解决。
三任董事长皆被查，多名高管落马
徽商银行在2005年重组后至今，共经历过5任董事长，分别是戴荷娣、王晓昕、李宏鸣、吴学民、严琛，其中的首任、第三任、第四任均被查处。
2024年5月24日，淮北市中级人民法院对安徽省人大常委会原委员、省人大农业与农村委员会原主任委员、徽商银行原董事长李宏鸣案作出一审判决，以受贿罪、国有公司人员滥用职权罪判处其有期徒刑14年6个月，并处以罚金400万元，对其受贿所得依法予以追缴。
经法院审理查明，2007年至2016年，被告人李宏鸣在担任安徽省黄山市市长、安徽省宿州市委书记、徽商银行董事长期间，利用职务上的便利，为他人谋取利益，非法收受他人财物共计人民币9085万元，其中8580万元未实际取得。李宏鸣担任徽商银行董事长期间，在为企业发放贷款、续贷、重组过程中，违反有关规定，滥用职权，致使国家利益遭受特别重大损失。
而在李宏鸣之前，徽商银行的首任董事长戴荷娣和第四任董事长吴学民也相继被查。
2021年11月，安徽省纪委监委在官网发布消息称，对戴荷娣严重违纪违法问题进行立案审查调查。
调查结果显示，2001年至2016年，戴荷娣利用担任原合肥市商业银行副行长、党组书记、董事长、行长，徽商银行董事长、督导员等职务便利，为他人在职务晋升、资金拆借、贷款审批、贷款核销等事项上谋取利益，非法收受他人财物折合人民币320.46万元。2015年至2019年，戴荷娣利用担任云南省富滇银行独立董事、审计委员会主任委员职务便利，为他人谋取利益，非法收受财物共计1225万元。
最终法院裁定，戴荷娣以受贿罪判处有期徒刑10年，并处罚金50万元；以非国家工作人员受贿罪判处有期徒刑5年，并处罚金25万元；决定执行有期徒刑12年，并处罚金75万元，对其违法所得予以追缴。值得一提的是，戴荷娣是在退休8年后被查。
而就在戴荷娣接受调查的4个月后，2022年3月，徽商银行第四任董事长吴学民亦因涉嫌严重违纪违法，被有关部门立案调查。
2022年11月，中央纪委国家监委网站通报，对吴学民作出双开处分决定。通报指出，吴学民身为长期从事金融工作的党员领导干部，丧失理想信念，背弃初心使命，三观极度扭曲，贪欲极度膨胀，热衷觥筹交错，自我放纵，严重毒化其长期任职单位的政治生态。
随后，吴学民非法所得款项依法上缴，监管部门将其涉嫌犯罪问题移送检察机关审查起诉，所涉财物一并移送。
除了上述三任董事长因违法违纪被调查外，2019年以来，徽商银行亦有多位高管因腐败问题被带走调查。
2019年7月，徽商银行公司银行部原总经理吴耘（正处级）、徽商银行蚌埠分行党委书记、行长陈缙涉嫌严重违纪违法接受纪律审查和监察调查；2021年徽商银行总行行长助理、徽银理财董事长夏敏被纪检部门带走调查；2022年10月，徽商银行合肥分行的党委书记兼行长何涛因涉嫌严重违纪违法，接受纪律审查和监察调查。
2023年公司房地产贷款不良率7.33%
徽商银行是经原中国银监会批准，由城市商业银行、城市信用社联合重组成立的区域性股份制商业银行，总部在安徽省合肥市。2006年1月1日正式对外营业。
2021年—2023年，徽商银行实现营业收入355.14亿元、362.30亿元、363.65亿元，同比增长9.98%、2.02%、0.37%；实现归母净利润114.60亿元、133.98亿元、144.33亿元，同比增长19.76%、16.90%、7.73%。
同期，该行的成本收入比分别为24.45%、26.15%、28.05%；净息差分别为2.20%、2.11%、1.88%；净利差分别为1.98%、1.88%、1.65%。
从以上数据可以看出，徽商银行近两年的营收和归母净利润增速一直在持续下滑，而成本收入比却在持续上涨，且净利差和净息差也在一路走低。
从公司房地产贷款来看，2021年—2023年，徽商银行的公司贷款（房地产业）分别为313.34亿元、277.39亿元、346.48亿元，不良贷款金额分别为10亿元、11.12亿元、25.41亿元，不良贷款率分别为3.19%、4.01%、7.33%。
就以上数据可见，徽商银行的公司房地产不良贷款率一直在持续上涨，尤其在2022年公司贷款（房地产业）有所下降的前提下，其不良贷款依然在攀升。
值得一提的是，徽商银行在2023年年报中披露的2022年房地产贷款金额为342.25亿元，不良贷款金额为1.13，不良贷款率为0.33%。而在2022年年报中披露的房地产贷款金额为277.39亿元，不良贷款金额为11.12亿元，不良贷款率为4.01%。
WEMONEY研究室文中的2022年公司房地产贷款数据，主要取自2022年年报。
2023年年报徽商银行按行业划分的贷款及不良贷款情况
2022年年报徽商银行按行业划分的贷款及不良贷款情况
如果，以2023年年报数据中披露的2022年的公司房地产不良贷款，徽商银行2023年的公司房地产不良贷款将上涨21.34倍，不良贷款率将从0.33%增长至7.33%。
交易净收益拉升营收，同比大增近70%
单从2023年来看，徽商银行实现营业收入363.65亿元，同比增长0.37%。其中，利息净收入实现287.20亿元，同比增长0.05%，占营收的78.98 %；非利息净收入76.45亿元，同比增长1.59%，占营收21.02%。
在非利息净收入中，手续费及佣金净收入实现28.05亿元，同比下滑32.89%；交易净收益实现36.01亿元，同比增长69.94%；金融投资净收益实现6.09亿元，同比下滑18.36%。
图片来源：徽商银行年报
从以上数据可以看到，在非利息净收入中，主要是交易净收益实现大幅增长，进而拉动了非利息收入的增长，2023年，徽商银行的交易净收益占当期营收的9.9%。
对于手续费及佣金收入下滑，徽商银行在年报中表示，主要是代理业务手续费收入的减少所致。而交易净收益大幅增长，主要是利率产品净收益增加。金融投资净收益下滑，主要是公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产价差收入减少。
从资产质量来看，2023年，徽商银行的不良贷款余额为110.22亿元，较上年下降3.39亿元；不良贷款率为1.26%，较上年下降0.23个百分点；拨备覆盖率为271.94%，较上年下降4.63个百分点。
资本充足率为13.21%，较上年增长1.19个百分点。一级资本充足率为10.82%，较上年增长1.29个百分点。核心一级资本充足率为9.14%，较上年增长0.54个百分点。
而我国2023年商业银行的平均核心一级资本充足率、一级资本充足率、资本充足率分别为10.54%、12.12%、15.06%，由此来看，徽商银行各项指标仍低于商业银行的平均水平。
截至2023年末，徽商银行资产总额为18061.44亿元，同比增长14.30%。其中，客户贷款和垫款总额为8742.23亿元，同比增长14.38%。客户存款总额为10201.58亿元，同比增幅14.09%。
内控风险暴露，累计罚单金额超2000万
据不完全统计，近三年来徽商银行及其分支机构共收到28张行政处罚单，总计罚款金额约2279万元，其中贷款管理是违规“重灾区”。
在2024年4月，国家金融监管总局黄山监管分局行政处罚信息公开显示，徽商银行黄山市分行因违规发放项目贷款，被给予罚款150万元。
2023年12月15日，徽商银行深圳分行因“贷款三查不尽职，信贷资金流入限制性领域；银行承兑汇票保证金来源不合规，虚增存贷款规模；票据业务贸易背景审查不严”被国家金融监督管理总局深圳监管局罚款130万元。
2023年12月29日，徽商银行南京分行因“违反账户管理规定；违反商户管理规定；违反人民币反假规定；违反信用信息采集、提供、查询及相关管理规定；未按规定履行客户身份识别义务；未按规定报送大额交易报告或者可疑交易报告；与身份不明客户进行交易”被中国人民银行江苏省分行罚款350.1万元。
2023年11月，徽商银行合肥安庆西路支行由于“违反规定办理资本项目资金支付，违反规定办理结汇业务”，被国家外汇管理局安徽省分局没收违法所得2929.62元，罚款110万元。
同月，徽商银行因“管理不到位，违规向虚假项目提供融资；同业授信管理不审慎；EAST系统数据失真；受托支付管理不规范”被国家金融监督管理总局安徽监管局罚款395万元。
目前，徽商银行的董事长为严琛，行长为孔庆龙。公开资料显示，严琛生于1972年8月，湖北襄阳人，中国人民大学经济学博士。2005年之前在国开行工作，2005年之后跨入安徽省政界，2021年履职徽商银行。
而孔庆龙，生于1976年 ，中国人民大学经济学博士。曾任华夏证券投资银行部(上海)业务助理、债券业务部高级业务董事(副总经理级)，民族证券董事会办公室副主任、研究发展中心总经理、总裁助理、副总裁，工商银行总行投资银行部副总经理，民生银行总行私人银行部总经理、合肥分行行长等职。
未来，徽商银行能够在严琛、孔庆龙两位经济学博士的带领下，告别违规阴霾回归正轨，我们将持续关注。
