昨天晚上，康弘药业发布2024年三季度报告，前三季度，公司实现营业收入34.11亿元，同比增长13.75%。归属于上市公司股东的净利润9.74亿元，同比增长17.97%。
营收与利润双双同比增长，可见经营稳定向好。但三季报增长幅度比中报下降明显，有点不及预期。
第三季度净利润同比增长-6.18%，负增长，令人担忧，今天开盘大跌5.00%多，后有所上升，收盘跌2.75%，主力资金净流出1249万元。下面详细了解一下康弘药业。
康弘药业是注册在四川省的一家民营企业，控股股东是柯潇，实际控制人是柯尊洪,钟建荣,柯潇。
主营：药品(包括生物制品、中成药、化学药)和医疗器械(主要是眼科医疗器械)的研发、生产与销售。
康弘药业在化学制药行业排名第十九，最新总市值181.9亿元，股东总人数3.2万户，散户人数不多，其中机构235家，持股占比54.98%，这只股票机构持股占比与散户持股相当。
下面用三板斧估值法，从四个方面试着对康弘药业进行估值分析。
用分红估值法估值
康弘药业历年分红
康弘药业23年每股分红0.38元，按分红当天的价格22.36元计算，股息率是1.7%，较低，分红较少。
社会利率取一年期贷款利率3.1%，0.38除以3.1%得12.26。
即用分红估值法估计，康弘药业的股价应该是在12.26元左右，与现价相比较低，性价比低，下面再看看市盈率估值的结果吧。
用市盈率估值法估值
三季报
康弘药业2023年，公司实现营业总收入39.57亿元，同比增长16.77%；归母净利润10.45亿元，同比增长16.52%。
今年一季度，营收约10.93亿元，同比增加23.5%；归属于上市公司股东的净利润约3.74亿元，同比增加33.72%。
上半年，公司实现营业收入22.94亿元，同比增长19.46%；归母净利润6.92亿元，同比增长31.77%。
三季报，公司实现营业收入34.11亿元，同比增长13.75%。归属于上市公司股东的净利润9.74亿元，同比增长17.97%。
从四份财报来看，今年上半年净利润增幅比去年要多，但从三季度增幅开始下滑，总体来看今年与去年净利润增幅可能相当。
参考几份财报，假设康弘药业24年全年归母净利润同比增长15%，则归母净利润是12.02亿元，每股收益是1.31元，市盈率取15，15乘以1.31可得19.65，即康弘药业24年的估值可能是在19.65元左右。
机构对康弘药业以后三年的盈利情况给出了预测。
机构预测康弘药业
按机构预测的进行估算，康弘药业今后三年的估值分别是19.77、19.79、19.78元左右。
从基本面评估分析三季报显示，康弘药业的经营活动现金流是12.54亿元，净利润是9.649亿元，经营现金流比净利润得1.3，这个值比参考值1大，可见康弘药业的盈利质量很好。
毛利率是89.88%，很高，毛利很多。
利润率是28.29%，较高，利润较多。
净资产收益率是11.96%，较高，盈利能力较强。
负债率是8.45%，很少，负债很少。
归母净利润同比增长17.97%，较高，成长性较强。
从技术角度来看
日k线图
日k线图中，k线跳空下跌，跌穿二十日均线，MACD有死叉的迹象。
周k线图
周k线图中，k线冲高回落，MACD向下趋势放缓。
月k线图
月k线图中，k线反弹受阻，MACD向上趋势放缓。
综上所述，康弘药业的股价可能已在合理区间，以后走势得看全年利润、以及明年利润的增长情况，以及市场行情。
康弘药业的盈利质量很好，盈利能力较强，成长性较强，利润较多，分红较少。
需要注意的是，康弘药业的研发费用很高，持续增加，每年约4亿元左右，是否完全用于商品研发，不得而知。
以上就是全部内容，因能力有限，不一定正确，望勿参考。股市有风险，买卖需谨慎！远离荐股，远离“杀猪盘”！看后点赞，财富千万！
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