随着全国各地2024年养老金缴费基数上下限的公布，灵活就业人员缴纳养老保险的钱数又有所提高。安徽省2024年的养老保险缴费基数下限为4227元，比上年度增长了5.17%。如果是灵活就业人员参保的话，每月需要缴纳845.4元，一年为10144.8元。如果现在开始养老保险缴费，20年需要花费20多万元，但是未来退休养老金能是多少呢？

灵活就业人员参加养老保险，产生的基本养老金主要是由基础养老金和个人账户养老金两部分构成。

①基础养老金计算公式是这样：

退休上年度社会平均工资×（1+本人平均缴费指数）÷2×缴费年限×1%

退休上年度社平工资，这实际上是首先要确定的问题。从去年的安徽省养老金计发基数7688元来看，还是远远超过全口径社平工资的。但是随着社会平均工资的增涨，未来总会过度的全口径社平工资。

2024年的上一年度全口径社平工资是7044.33元，如果按照每年3%的速度增长，20年后的全口径社平工资预计将达到12722元。说实话，由于我们的社会平均工资水平已经不低，未来高速增长的可能性不大。

如果是选择60%档次缴费，按照安徽省的缴费基数上下限确定时间标准，平均缴费指数最终会是0.6。

缴费20年，基础养老金是16%的退休上年度社平工资，结果是2036元。

②个人账户养老金计算公式是这样的：

养老保险个人账户的余额÷退休年龄确定的计发月数。

养老保险个人账户的余额，是按照缴费基数的8%积累的。然后每年还会根据个人账户的记账利率计算利息。这几年个人账户记账利率虽然不高，但是也远超银行存款利率，2023年是3.97%，2024年是2.62%。

如果记账利率和社平工资增长率一样，那么养老保险个人账户的余额就是最后一年缴费积累的20倍。

最后一年的缴费基数（60%档次）是7634元，每月个人账户能够积累610.72元，一年是7328.64元。这样算起来，20年是146572.8元。

退休年龄确定的计发月数又是一个问题。目前60岁是139个月，50岁是195个月，55岁是170个月。未来的计发月数肯定会变化，毕竟人均预期寿命都已经达到了78.6岁。

假设退休计发月数统一使用170个月，每月个人账户养老金是862元。

以上两部分养老金相加，每月养老待遇可以达到2898元。

实际上我们要知道，退休以后养老金也会根据社平工资增长和物价增长情况不断提升，相信没有几年就能够达到3000元以上了。

实际上退休养老金中还有一部分叫做过渡性养老金，主要是针对当地建立个人账户以前的缴费年限和视同缴费年限计算的。20年后退休的人员基本上都不会有这一部分待遇。

除了过渡性养老金以外，参保人去世还可以领到丧葬补助金和抚恤金。总体来说，养老保险确实是一份非常划算的保障，参加了才不会吃亏。