现在越来越多的人认识到，参加养老保险退休，有一份养老金可领，是一件非常重要的保障了。不过，近年来由于社会平均工资的不断提高，缴费钱数越来越多。

山东省2024年的缴费基数上下限提升至4416元至22078元。即使灵活就业人员选择60%的缴费基数下限，每月也需要缴纳883.2元，一年是10598.4元。像这样参加养老保险缴费，未来需要至少20年才能退休，养老金每月能领取多少钱呢？

按照我们现在的养老金计算公式，退休基本养老金主要包括基础养老金、个人账户养老金、过渡性养老金三部分构成。

过渡性养老金主要是针对建立个人账户制度以前的实际缴费年限和视同缴费年限来计算，像普通企业职工一般是1996年以前的年限（青岛市是1994年10月以前的年限）。现在参保缴费就没有过渡性养老金了。

①基础养老金，等于退休上年度社平工资或者当年的养老金计发基数×（本人的平均缴费指数＋1）÷2×缴费年限×1%。

山东省目前计算养老金使用的是计发基数，去年大多数人使用的是7468元。今年预计会增长3.1%左右，达到7700元。未来会逐渐地向全口径社平工资并轨，目前全口径社平工资（2023年度）是7359元。为了简单起见，假设未来的社平工资是1万元。

10598.4元的养老保险缴费，实际上是按照60%档次参保的，如果未来缴费档次不变的话，平均缴费指数0.6。

根据上面两个基础养老金计算因素，养老保险缴费20年，可以领取16%的退休上年度社平工资，即每月1600元。

②个人账户养老金，等于退休时养老保险个人账户的余额÷退休年龄确定的养老保险个人账户的计发月数。

养老保险个人账户余额是按照缴费基数的8%每月记入，灵活就业人员缴费比例是20%，也就是说是个人缴费的40%记入个人账户。按照一年10598.4元缴费，个人账户能够积累4239.6元。

进入个人账户以后，每年钱数会按照国家统一的养老保险个人账户记账利率计算利息。记账利率其实一点也不低的，远比银行存款利率划算的多。

如果说现在缴费产生的个人账户钱数通过以后的记账利率在退休时能够涨至6000元，按照20倍计算，个人账户的余额将会是12万元。

退休年龄确定的计发月数，目前是50岁、55岁、60岁，分别是195个月、170个月和139个月。未来肯定会修订，但是也会有一定的过渡性办法。

不过为了简单起见，不管何时退休，我们按照170个月计算，这样每月个人账户养老金是705.88元。

两部分养老金相加，每月是2305.88元。一年总收入是2.76万元左右，如果未来山东省退休人员每年10月份的1700元冬季取暖费还发放的话，年收入差不多是3万元左右。

这样一比较还是非常划算的，肯定肯定要比存银行好。而且，退休以后的养老金还会年年增长，去世以后还有丧葬补助金和抚恤金待遇。因此，参加养老保险还是非常适合养老的。你认为呢？