摘要：“落后生”（欢迎关注闺蜜财经）
撰文|蜜姐
这是@闺蜜财经的第1476篇原创
近日，广州银行披露了2024年度同业存单发行计划。其中，在财务状况部分，公开了2023年财务数据（2023年末数据未经审核）。
2023年，广州银行的总资产、所有者权益相比2022年都有所增长；但营收减少约12亿；净利润更是连续4年下滑......
一线城市城商行中，广州银行已是唯一一家未上市的“落后生”。
去年3月，在全面注册制正式落地后，广州银行等10家银行平移至沪深交易所主板在审企业名单中。9月，广州银行更新了招股书。
但至今能未能推进上市进展，而2023年并不太理想的财务数据似乎又增加了IPO的阻力。
01
营收1年减少12.13亿元，净利润连续4年下滑。
近年来，广州银行的总资产持续增长，2020—2023年，分别为6,416.32亿元、7,200.97亿元7,939.32亿元和8,305.84亿元。
但与此形成鲜明对比的却是利润总额和净利润持续下滑。
2020—2023年，广州银行的净利润分别为44.55亿元、41.01亿元、33.39亿元和30.40亿元。
4年间，广州银行的总资产增加了1889.52亿元，净利润却减少了14.15亿元。
不过，同期，其营收收入并非持续下滑。
招股书显示，2020—2022年，广州银行的营收分别为149.18 亿元、165.64亿元、171.53亿元，年复合增长率为7.23%。
但2023年，其营收下降至159.40亿元，低于2021、2022年，同比减少7.1%。
02
净息差降至近5年来最低，成本收入比进一步增长。
2019—2023年，广州银行的净息差（即净利息收益率）分别为2.30%、2.27%、2.04%、2.11%和1.84%。
图片来源|企业预警通（特此感谢）
据金融监管总局发布数据，2023年商业银行净息差整体下降，截至年末，除民营银行一枝独秀外（4.39%），大型商业银行、股份制商业银行、城市商业银行、农村商业银行及外资银行的净息差分别为1.62%、1.76%、1.57%、1.90%和1.57%。
因此，对比平均数据来看，广州银行的表现还更胜一筹。
但广州银行的招股书显示，2023年上半年，在可比银行中，其净息差低于郑州银行、长沙银行、贵阳银行及成都银行，这四家银行的净息差在1.92%—2.34%之间。
同期，广州银行的净息差为1.86%，不仅低于上述可比银行，甚至不及可比银行平均值1.91%。也正因如此，2023年全年，其净息差继续走低也不足为奇。但与优秀的同行相比，差距可能更大了一些。
此外，反映银行盈利能力及成本控制能力的指标“成本收入比”，广州银行的表现也不太理想。
成本收入比是银行营业费用和营业收入的比率，反映银行每一单位收入需要支出多少成本。简单来说，该比率越低，说明银行单位收入的成本支出越低，获利能力越强，反之则越弱。
招股书称“本行采取了一系列成本管控措施，并取得显著的成效，使该比例（成本收入比）逐年下降”。
2020—2022年，广州银行的成本收入比分别为为25.45%、25.05%和24.70%，看起来该指标到2023年上半年有明显改善，为23.79%。
但此次公布的数据显示，2023年，其成本收入比为27.35%，全年并未能控制下来，为4年内最高。
不过，招股书中也曾坦言，其成本收入比可能呈增长趋势，对其盈利产生一定影响。只是没想到这影响来得如此之快。
03
2023年末广州银行的拨备覆盖率为160.52%，较2022年末提高了5.2个百分点；资本充足率14.1%，较2022年末的14%增加0.1个百分点，两者均有所改善。
但值得注意的是，广州银行的不良贷款率，2023年末较2023年6月底表现更好，但依然超2%。
2020—2023年末，其不良贷款率分别为1.10%、1.57%、2.16%和2.04%。在招股书中，广州银行的可比银行不良贷款率平均值为1.45%，在6家可比银行中，仅有1家该指标数值超2%。
近年来，广州银行因踩雷宝能系，其不良贷款率的增长备受关注。
2021年，公开数据显示，宝能系对广州银行的逾期金额高达34.29亿元。
2021—2023年末，其不良贷款率较2020年末的1.1%有明显上升，尤其是2022、2023年末均在2%以上。除了宏观因素影响外，其招股书显示，还受部分房地产业贷款客户还款情况影响。
早在2009年，广州银行就喊出了“三年上市”的口号。然而相比其他城商行，广州银行的上市路显得十分坎坷。
从早期的股权结构问题，到引入海外战略投资者失败，再到引入国内企业又是广东地区的国企改善股权结构，广州银行整整走了10年之久。
2020年，广州银行解决上述问题，终于得以提交上市申请。
2023年，金融反腐中，广州银行原董事长被查，9月和11月分别被罚款896.9万元和910万元。上市又迟迟无进展。
作为一线城商行中唯一未上市的银行，广州银行的上市路实在太漫长。从2023年的财务数据来看，相比招股书中2023上半年，其中一些指标表现不太理想。
希望身处大湾区的广州银行能抓住历史机遇，依托区域优势，早日实现上市梦。
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