个人养老金为什么收税？谁在缴纳个人养老金？

媒体针对养老金交税的传言，虽然经求证指出其只针对个人养老金，但还是有很多人不理解。

这的确有些绕。

2022年11月25日，我国个人养老金制度正式实施，并按照限额12000元/年的标准向养老金账户打钱。

这些钱只是累计积存然后到期按月领取吗？

举例说明一下，假如你现在开始缴纳个人养老金，计划缴纳20年，按照每年10000元定期缴存到个人账户里计算。

那么，20年后你的个人养老金总额基本数额是多少呢？是不是20万元呢？

并不是。

个人养老金不是由社保机构直接管理，而是由银行、保险等金融机构管理，社保机构只负责指导监督等。

这些金融管理机构会对其进行投资获得增值效益。

但是，因为投资有风险，所以并不一定会赚钱，也有可能亏损。

因为法律没有规定个人养老金账户的领取金额必然要大于缴存的总额。

而个人养老金账户的累计缴费投资属性，决定了其风险的实际性问题。

个人累积的缴费金额只可以看作是领取养老金的目标基础，但因为养老金账户中的资金可以用于投资，所以收益或亏损将决定账户余额。

如果投资表现良好，账户余额可能会显著增加。反过来说，如果投资表现并不好，那么你的账户余额就不会增加，甚至会减少。

不妨举个例子来说明。

假如你每年向个人养老金账户缴费12000元，计划连续缴费10年，然后开始领取养老金，那么你的总计缴费就是120,000元。

如果在这10年内，你的账户资金通过投资获得了良好的回报，账户余额可能会增加到150,000元。

这种情况下，你到时候领取的总额将大于缴存的总额。

但是，如果投资结果亏了，账户余额可能就减少了，你领取的养老金总额可能就会比你缴存的养老金总额少。

就比如过去10年，如果你的个人养老金被投入股市，但这10年间大多数投资机构是不怎么盈利的，所以你的个人养老金账户有可能也是亏损的，可能总额并没有10万。

所以，你的这个账户总额是不保证的。

因而问题来了，这方面是不是有政策托底呢？

但是相关信息并没有显示出来，也就是说个人养老金需要盈亏自负，但你根本决定不了结果。

当然，这是从其两面性中的不好的一面来说的，好的一方面是，有可能因为投资增值了，使你的个人养老金总额增长50%甚至翻倍，那么你领取的养老金会翻倍。养老金因收益而增长应该是大概率问题。

事实上，所谓的鼓励长期资金流入市场，个人养老金这一块，也可能是一个很重要的大资金来源，这是对资本市场的发展和实体经济的有力支持。

目前看，虽然任何人都可以建立个人养老金账户，但可能其当下主要面向的人群还是非企业职工以及非机关事业单位人员等，譬如无业人员、自由职业者或个体户等。

个人养老金政策的目的，是鼓励个人提前规划退休生活，鼓励大家积极储蓄和投资，从而增加退休后的经济保障，以求维持较为稳定的生活水平，同时减轻国家和社会的养老负担。

注意，并没有信息显示或规定你如何领取养老金。你可以按月领取，也可以分期领，甚至可以到期一次性领取。

无论你以哪种方式领取养老金，其数额都包括你的本金和投资收益。

所以，所谓按照3%的税率计算缴纳个人所得税，其实就是针对这些，针对个人养老金的市场投资属性。

但是问题是无论基本养老金还是个人养老金，不都是在做增值收益这样的操作吗？可能区别是，一个是在用部分，一个是全部用来投资。

这只是对个人养老金扣3%税率的一个浅显的理解，可能不全面也可能理解偏颇，希望你能补充更全面更完善的解读信息。